연말정산은 과다하게 납부된 세금을 환급받거나, 부족하게 징수된 세금을 추가 납부하는 절차입니다. 연말정산 때 소득공제와 세액공제를 최대한 활용할수록 더 많은 절세가 가능하기 때문에 지출 내역을 명확하게 증빙하는 것이 중요한데요. 이번 시간에는 연말정산 현금영수증 한도와 이를 활용한 절세 방법에 대해서 알아보겠습니다.
연말정산 때 현금영수증이 중요한 이유
현금영수증은 현금으로 지출한 금액을 등록하여 소득공제를 받을 수 있도록 하는 제도입니다. 현금을 사용한 후 영수증을 발급받으면 지출 내역이 세무서에 등록이 되기 때문에 연말정산 때 소득공제를 받을 수 있습니다. 지출 내역이 자동으로 등록되는 신용카드(체크카드)와 달리 현금은 반드시 현금영수증을 발급받아야 지출 내역이 등록됩니다.
연말정산 현금영수증 한도는?
연말정산 현금영수증 한도는 최대 300만원입니다. 다만 현금영수증을 통한 소득공제 한도는 카드 공제 한도와 합산됩니다. 즉, 카드와 현금영수증을 포함한 공제 한도가 300만원이라는 뜻입니다.
현금영수증은 연말정산에서 큰 역할을 합니다. 현금을 주로 사용하거나, 큰 금액을 현금으로 결제할 때는 반드시 현금영수증을 발급해야 합니다. 현금영수증을 발급하지 않으면 지출 내역이 증빙되지 않기 때문에 소득 공제를 절대로 받을 수 없습니다.
| 구분 | 공제 한도 |
|---|---|
| 카드 및 현금영수증 사용 | 최대 300만 원까지 |
카드와 현금영수증 소득공제 차이
체크카드와 현금영수증은 동일한 소득공제율이 적용됩니다. 둘 다 연간 소비금액의 30%가 공제됩니다. 반면에 신용카드는 15%의 공제율이 적용됩니다. 체크카드, 신용카드, 현금영수증 모든 항목이 합산되어 한도를 채웁니다.
그렇기 때문에 소득 대비 지출의 15%까지는 혜택이 좋은 신용카드를 쓰고, 그 이후부터는 체크카드나 현금영수증을 쓰는 것이 좋습니다.
| 구분 | 공제율 |
|---|---|
| 체크카드 | 30% |
| 현금영수증 | 30% |
| 신용카드 | 15% |
소득공제 많이 받는 방법은?
소득공제를 최대한 활용하면 세금 부담을 줄이고 절세 혜택을 높일 수 있습니다.
연말정산 소득공제 규정에 따르면 체크카드, 신용카드, 현금영수증의 사용액은 연봉의 25%를 초과하는 지출부터 공제가 적용됩니다. 즉, 총 급여의 25% 이내로 지출하는 경우 공제가 적용되지 않으므로, 혜택이 높은 신용카드를 사용하는 것이 유리합니다. 또한 총 급여의 25%를 초과하는 지출부터는 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증을 써야 합니다.
- 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제율이 적용됩니다.
- 신용카드는 15%의 공제율이 적용됩니다.
예를 들어, 나의 연봉이 4000만원이라고 가정했을 때 25%는 1000만원입니다. 따라서 지출액 1000만원까지는 혜택이 좋은 신용카드를 쓰고, 그 이후의 지출부터는 체크카드나 현금영수증을 써야 소득공제를 최대한 받을 수 있게 됩니다.
참고로, 연말정산 현금영수증 한도는 체크카드를 포함하여 최대 300만원입니다. 그렇기 때문에 공제 한도를 초과하는 순간부터는 아무리 체크카드나 현금영수증을 많이 써도 공제가 되지 않습니다. 이런 경우에는 다시 혜택이 좋은 신용카드를 쓰는 것이 이득입니다.
마지막으로 현금으로 결제를 했을 때 현금영수증이 아닌 일반 영수증만 발급받았다면, 이를 국세청 홈택스에 등록해야 합니다. 일반 영수증을 등록하지 않으면 공제가 적용되지 않습니다. 그렇기 때문에 현금 결제 시 직원에게 현금영수증 발급을 요청해야 하며, 추후 현금영수증 이력을 조회하여 정상적으로 지출 내역이 등록됐는지 확인하는 것이 좋습니다.
자주 묻는 질문
현금영수증을 꼭 발급 받아야 하나요?
현금영수증을 발급받지 않으면 소득공제가 적용되지 않습니다. 그렇기 때문에 반드시 현금영수증 발급을 요청해야 합니다.
요약
지금까지 연말정산 현금영수증 한도와 절세 방법에 대해서 알아보았습니다. 현금과 체크카드는 연말정산을 할 때 30%의 소득공제율이 적용됩니다. 반면에 신용카드는 15%의 공제율만 적용됩니다. 카드와 현금영수증 공제 한도를 잘 활용하여 지출한다면 최대한의 절세 혜택을 받을 수 있습니다.